丹华科技(600844)

　　评级：推荐

　　评级机构：兴业证券

　　公司准备在通辽金煤的20万吨乙二醇基础上追加投资，增加约10万吨的草酸产能，其中中试装置已经在丹阳成功开车，成品纯度达99.5%以上。和乙二醇相比，草酸利润空间更大，公司草酸成本仅3300元/吨，而市场竞争对手的成本普遍在5000元/吨以上，如果放在通辽进行，成本能降低到1500元/吨，目前草酸的市场价在5600元/吨左右。

　　通辽金煤项目将会在七八月份试车，而通辽金煤二期的40万吨乙二醇和20万吨醋酐项目也开始前期准备工作。预计公司2008~2010年每股收益分别为0.17、0.20、1.16元，给予推荐评级。

　　一致药业(000028)

　　评级：买入

　　评级机构：东方证券

　　作为两广地区的医药商业龙头，预计公司的国控广州销售额继续保持20%以上的增长，毛利率稳中有升；深圳地区保持15%以上的收入增长；广西部分收入增长50%以上，总销售额将超过11亿元。在完成收购万庆制药后，公司头孢产业链将更趋完整，预计整个头孢收入增长30%以上，净利润增长将超过40%。此外，预计2009年财务费用有望下降。预计公司2008年和2009年每股收益分别达到0.56元和0.80元，给予买入评级。